Calculadora de IVA al 16% y al 8%.
Agrega el IVA a un subtotal o desglósalo de un total, al centavo. Tasa general del 16% y tasa del 8% de la región fronteriza, con la fórmula de cada cálculo.
Resultado
Subtotal $1,000.00. IVA 16% $160.00. Total $1,160.00.
- Subtotal
- $1,000.00
- IVA 16%
- + $160.00
- Total
- $1,160.00
Herramienta informativa. No sustituye la asesoría de tu contador.
Cómo se calcula
El IVA se calcula sobre el valor sin impuestos y se redondea a centavos, como en el CFDI.
Fórmulas
- Agregar IVA al 16%
- IVA = Subtotal × 0.16Total = Subtotal + IVA
- Quitar IVA al 16%
- Subtotal = Total ÷ 1.16IVA = Total − Subtotal
- Tasa del 8% (región fronteriza)
- IVA = Subtotal × 0.08Subtotal = Total ÷ 1.08
- Redondeo
- A 2 decimales; medio centavo sube
Fundamento legal
IVA al 16%
El impuesto se calcula aplicando la tasa del 16% al valor del acto o actividad y se traslada en forma expresa y por separado.
Fuente:LIVA, art. 1o., párrafos segundo y tercero (se abre en otra pestaña)
IVA al 8% en la región fronteriza
Estímulo fiscal: un crédito equivalente al 50% de la tasa del IVA que se aplica directo sobre la tasa, por la venta de bienes, servicios independientes o arrendamiento en locales de la región fronteriza norte o sur. Requiere aviso ante el SAT y la entrega del bien o la prestación del servicio en la región; no aplica, entre otros casos, a la venta de inmuebles e intangibles. Vigente hasta el 31 de diciembre de 2026.
Fuente:Decreto región fronteriza norte, arts. Décimo Primero a Décimo Tercero (DOF 31/12/2018) (se abre en otra pestaña)Decreto región fronteriza sur, art. Décimo (DOF 30/12/2020) (se abre en otra pestaña)Prórroga al 31/12/2026 (DOF 31/12/2025) (se abre en otra pestaña)
Operaciones sin IVA al 16%
Algunas operaciones se gravan al 0% (por ejemplo, alimentos y medicinas de patente) y otras están exentas (por ejemplo, la venta de casa habitación o su arrendamiento). En esos casos no se agrega IVA al 16%.
Fuente:LIVA, arts. 2o.-A, 9o., 15 y 20 (se abre en otra pestaña)
Herramienta informativa: hace la aritmética con las tasas vigentes, pero no determina si tu operación causa IVA ni a qué tasa. Para eso, consulta a tu contador.
Preguntas frecuentes
Dudas comunes al calcular el IVA de una factura.
¿Cómo se calcula el IVA al 16%?
Multiplica el subtotal (el precio sin IVA) por 0.16 y redondea a centavos. Para $12,500.00: 12,500.00 × 0.16 = $2,000.00 de IVA y $14,500.00 de total.
¿Cómo le quito el IVA a un precio que ya lo incluye?
Divide el total entre 1.16 para obtener el subtotal y réstalo del total para obtener el IVA. Para $14,500.00: 14,500.00 ÷ 1.16 = $12,500.00 de subtotal y $2,000.00 de IVA. No multipliques el total por 0.84: restar el 16% al total da un subtotal menor al correcto ($12,180.00 en el ejemplo).
¿Quién puede facturar con IVA al 8%?
Los contribuyentes con locales o establecimientos en la región fronteriza norte o sur que presentaron el aviso ante el SAT, por la venta de bienes, servicios o arrendamiento que entregan o prestan en esa región. El estímulo está vigente hasta el 31 de diciembre de 2026 y no aplica, entre otros casos, a la venta de inmuebles o intangibles.
¿Por qué el IVA de mi factura difiere por centavos?
En el CFDI 4.0 el IVA se calcula por cada concepto y después se suma. Si la factura tiene varios conceptos, la suma de los IVA redondeados puede diferir por centavos del IVA calculado sobre el subtotal global. Es normal: en la factura manda el cálculo por concepto.
¿El IVA se calcula antes o después del descuento?
Después. En el CFDI, la base del IVA de cada concepto es el importe menos el descuento; sobre esa base se aplica la tasa.
¿Esta calculadora sustituye a mi contador?
No. Es una herramienta informativa: hace la aritmética con las tasas vigentes, pero no determina si tu operación causa IVA, a qué tasa ni cuáles son tus obligaciones. Para eso, consulta a tu contador.
Otras herramientas
- Calculadora de retencionesISR e IVA retenidos en honorarios, arrendamiento, RESICO y fletes, con su fundamento legal.
- Verificar CFDI en el SATConsulta si una factura está vigente o cancelada con el servicio público del SAT.
- Catálogos del SATClaves de producto y servicio, unidades, regímenes, usos de CFDI y demás catálogos oficiales.catalogoscfdi.com(se abre en otra pestaña)
- Validar RFCRevisa la estructura y el dígito verificador de un RFC antes de facturar.catalogoscfdi.com(se abre en otra pestaña)
- Cómo llenar un CFDI 4.0Guía campo por campo del comprobante, con los catálogos que aplican a cada uno.catalogoscfdi.com(se abre en otra pestaña)
- Uso de CFDI por régimenQué usos de CFDI admite cada régimen fiscal del receptor.catalogoscfdi.com(se abre en otra pestaña)
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